Оглавление
- Что такое ИИС
- Ограничения по ИИС
- Какие активы можно купить на ИИС
- ОФЗ и муниципальные облигации
- Корпоративные облигации
- ETF и БПИФы
- Валюта
- Акции
- Выводы: плюсы и минусы ИИС
Что такое ИИС
Как и обычный брокерский счет, ИИС дает возможность совершать различные операции на рынке ценных бумаг: покупать и продавать акции, облигации, фонды и валюту. Этот инструмент выгоден и начинающим, и опытным инвесторам.
Его ключевая особенность — гарантированная прибыль в виде налогового вычета. Существует два вида такого вычета: «А» (вычет на взнос) и «Б» (вычет на доход).
При выборе вида вычета «А» инвестор сможет вернуть налог исключительно с 400 000 ₽, максимальная сумма вычета при этом составляет 52 000 ₽ (13 %). Этот лимит получится забрать, только если за год вы уплатили 52 000 руб. или больше в качестве НДФЛ. Если меньше, то и сумма вычета будет меньше. При этом налог, уплаченный с доходов по брокерскому счету, вернуть нельзя. В основном вычет «А» выбирают те, кто работает по трудовому договору.
Для оформления вычета следует обратиться в ФНС и предоставить пакет документов: заявление, договор на открытие счета, справку 2-НДФЛ, декларацию 3-НДФЛ, а также паспорт и ИНН.
Вид вычета «Б» дает возможность не платить НДФЛ с прибыли от ценных бумаг. Этот вариант выгоднее для тех, кто активно совершает сделки на фондовом рынке и не платит НДФЛ в нужных объемах за год. Для ИИС действует отложенное налогообложение — налог с выгодных операций рассчитывается лишь при закрытии ИИС, а не ежегодно (как на брокерском).
Ведение индивидуальных инвестиционных счетов регулирует Федеральный закон от 22.04.1996 № 39-ФЗ.
Ограничения по ИИС
ИИС обладает несколькими ограничениями:
1. Ежегодно на ИИС можно вносить не более одного миллиона рублей.
2. Валютой для открытия такого счета является российский рубль.
3. Закрыть ИИС можно только через 3 года. В противном случае полученный налоговый вычет придется вернуть и заплатить пени за пользование деньгами.
4. Вывод денежных средств производится исключительно при закрытии счета. 5. Частичный вывод средств со счета невозможен.
6. Торговля осуществляется только на двух площадках: Московской и Санкт-Петербургской бирже.
7. Физические лица имеют право открыть лишь один индивидуальный инвестиционный счет.
8. На ИИС нельзя купить бинарные опционы, народные облигации, драгоценные металлы, казначейские бонды США и акции иностранных компаний, не обращающиеся на бирже.
Важно: в случае потери лицензии брокера государство не сможет гарантировать возврат денежных средств — поскольку вложения на ИИС не застраховываются в Агентстве по страхованию вкладов. Грамотным решением может стать вложение финансовых средств в ценные бумаги — в таком случае инвестор останется владельцем этих активов даже после банкротства брокера, а записи об этом сохранятся у депозитария.
Какие активы можно купить на ИИС
На СПБ и Московской бирже обращается несколько тысяч разных активов, большинство из которых можно купить на ИИС.
ОФЗ и муниципальные облигации
Облигации федерального займа (ОФЗ) и муниципальные облигации чаще всего выбирают консервативные инвесторы, предпочитающие иметь пусть невысокую, но надежную прибыль в виде купона. По сути вы даете в долг государству или муниципальному образованию и в качестве процентов получаете купонные выплаты. Сроки выплат и период погашения долга для каждой бумаги свой. Начисления по купонам могут производить раз в квартал, полгода или год, а срок займа может составлять несколько лет.
Корпоративные облигации
Корпоративные облигации выпускаются юридическими лицами для финансирования своей деятельности. Инвесторы могут покупать их без каких-либо ограничений. Такие бонды часто обладают номиналом в 1000 рублей, поэтому инвестор с любым капиталом может добавить такие активы в свой портфель для диверсификации.
Корпоративные облигации обладают большей прибыльностью, чем гособлигации. Правда и рисков здесь больше. Частные предприятия стараются предоставлять максимально выгодные условия для инвесторов (например, предложения с 12-20% годовых), однако будьте осторожны — неизвестные юрлица с неопределённой репутацией могут не справиться со своими финансовыми обязательствами.
В «Пенензе» особое внимание мы уделяем проверке надежности поставщиков, которым инвесторы предоставляют заем. При этом компании получают заем под конкретную сделку, а не просто потому, что у них не хватает денег. Такая многоуровневая «система безопасности» дополнительно защищает средства инвесторов. При этом доходность составляет около 30 % годовых даже с максимальным распределением капитала по разным компаниям через авторобота.
Оставьте заявку, чтобы инвестировать вместе с нами в надежный бизнес.
ETF и БПИФы
Инвестирование через фонды позволяет дополнительно защитить портфель. В составе каждого фонда — активы разных видов, компаний и стран, поэтому стоимость лотов ETF-фондов и БПИФов колеблется меньше, чем стоимость акций.
Валюта
Индивидуальный инвестиционный счет открывается исключительно в рублях, и зачисления можно производить только в нацвалюте РФ. Однако вкладчики имеют право купить доллары, фунты, юани, евро и другую валюту после внесения на счет рублей.
Акции
На ИИС инвесторы могут купить не только российские, но и зарубежные акции — к примеру, активы компаний Apple, Tesla, Disney и прочих именитых эмитентов. Доступ к иностранным акциям корректируется Центробанком и биржей, актуальную информацию можно уточнить у своего брокера.
Важно: наиболее надежным считается вложение в акции голубых фишек — такие активы отличаются высокой ликвидностью и устойчивыми финансовыми показателями. К зарубежным голубым фишкам относятся бумаги корпораций Apple, Microsoft, Amazon, Facebook, McDonald’s и др., а к российским — активы компаний «Газпром», «Сбербанк», «Лукойл», «МТС», «Роснефть» и др.
Выводы: плюсы и минусы ИИС
ИИС привлекает инвесторов возможностью увеличить размер прибыли за счет налогового вычета. Данная льгота дает владельцам счета возможность вернуть уплаченный подоходный налог в размере 13% в пределах установленных лимитов — для этого следует выбрать вычет типа «А». Льгота по типу «Б» освободит инвестора от уплаты НДФЛ с прибыли по сделкам.
Видов активов, доступных на ИИС, достаточно для того, чтобы составить портфель как опытному инвестору, так и новичку.
Однако инвестирование через ИИС подойдет только для долгосрочной стратегии. Будьте готовы «заморозить» капитал минимум на 3 года, чтобы воспользоваться налоговым вычетом и не платить пени.
Не каждому инвестору подходит такой срок. В условиях постоянных изменений в экономике, многие ценят возможность оперативно перевложить или просто забрать свои деньги. Именно поэтому в «Пенензе» мы предусмотрели ежемесячное начисление процентов и возможность забрать средства в любой момент. Стартовый капитал для таких инвестиций в бизнес — всего 10 000 руб. При этом вы можете распределить их между разными компаниями для большей надежности.
Попробуйте инвестировать с «Пенензой», чтобы получать высокую доходность и гибко управлять своим капиталом.
