Факторинг и его виды
Факторинг — это услуга по обмену дебиторской задолженности на деньги.
Допустим, компания продала кирпич с отсрочкой платежа на три месяца. Продавец отгрузил товар, но деньги не получил. Предприятие заключает новый договор на большую партию кирпича в короткий срок. При этом готовой продукции нет. Средств на закупку сырья и увеличение производства не хватает. Если взять деньги из оборота, нечем будет платить зарплату сотрудникам.
Поставщик обращается к агенту. Заключает договор о переуступке прав требования долга за отгружённые кирпичи. Факторинговая компания в течение 2–3 дней авансом выплачивает продавцу 70–90% от суммы сделки. Остаток — после погашения долга покупателем.
За услугу продавец оплачивает единоразовую комиссию и плату за обслуживание дебиторской задолженности. Размер вознаграждения агент устанавливает самостоятельно. Стоимость зависит от срока погашения и суммы долга. Обычно фактор удерживает 3–20%. Чем больше сумма, тем ниже комиссия. Например, за договор на 5 млн руб. придётся заплатить 3%, а за 300 тыс. руб. — 10%.
Полученные деньги поставщик использует по своему усмотрению. Например, ремонтирует оборудование, закупает сырье.
Для покупателя условия не меняются. Он не переплачивает, не подписывает дополнительные документы. Долг за товар возвращает на начальных условиях.
При факторинге выигрывают все стороны. Продавец получает деньги сразу. Покупатель расплачивается комфортными платежами без дополнительных наценок и комиссий. Фактор получает вознаграждение за участие в сделке.
Выполнять функции агента может как банк, так и коммерческая компания. Воспользоваться услугами факторинга можно до и после заключения сделки. Обязательное условие — стороны договора юридические лица или ИП. Расчёты между ними проходят безналичным способом.
В отличие от цессии, при факторинге переуступают права до наступления долга по платежам. Цель факторинга — быстрее получить деньги, а не взыскание проблемного долга.
Виды факторинга
Открытый
Покупатель узнаёт об участии в сделке агента и напрямую рассчитывается с новым кредитором.Закрытый
Покупателя не ставят в известность о наличии посредника. Деньги за товар он перечисляет поставщику, а тот расплачивается с агентом.Факторинг без регресса
Поставщик оплачивает услугу. Получает деньги и не несёт дальнейшую ответственность за возврат средств. Фактор самостоятельно взаимодействует с заёмщиком. Возвращает долг без привлечения продавца, если покупатель не расплатился вовремя. Риски агента не получить оплату высоки, поэтому и комиссия за услугу будет больше.Факторинг с регрессом
При просрочке покупателем платежа, деньги фактору вернёт продавец. Добиваться погашения долга придётся поставщику. Этот вид менее рискованный для фактора. Комиссия будет ниже.Реверсивный факторинг
Его ещё называют обратным или закупочным. Инициатором договора через посредника выступает покупатель. Агент перечисляет деньги за товар продавцу. Покупатель выплачивает кредитору комиссию за проведение сделки. Основной долг возвращает в срок, указанный в договоре.Зачем нужен факторинг?
Сделки через агента — выгодная альтернатива банковскому кредиту. Предприятия малого и среднего бизнеса не всегда имеют возможность получать заём с возобновляемой кредитной линией.
Допустим, компания продала большую партию товара. Продукцию отгрузили с отсрочкой платежа на два месяца. Производитель не берёт новые крупные заказы из-за недостатка оборотных средств на закупку сырья. Шанс получить заём крайне мал. Фирма ещё не расплатилась с кредитом на покупку оборудования. Компания отказывается от сделки. Снижает обороты производства до получения оплаты за отгруженный товар.
Факторинг решает проблему получения «живых» денег за каждую новую сделку. Помогает компаниям беспрерывно наращивать производство и повышать финансовую устойчивость.
Преимущества и недостатки факторинга
- Уменьшает дебиторскую задолженность и риск невозврата денег.
- Не требует залога и отчёта об использовании средств, в отличие от целевого кредита.
- Увеличивает конкурентоспособность. Клиентам комфортнее покупать товар с отсрочкой платежа и платить после его реализации.
- Снижает риск кассового разрыва.
Несмотря на очевидные преимущества, у факторинга есть недостатки:
- Комиссия фактору может доходить до 20%.
- Необходимо предоставлять сведения о контрагентах, финансовую отчётность.
- Факторы, как правило, не работают с мелкими суммами дебиторской задолженности.
Когда нужен факторинг?
Организации сами решают в каком случае обращаться к услугам факторинга.Основные причины, по которым компании обращаются к агенту:
Не допустить кассового разрыва
При увеличении дебиторской задолженности компания рискует столкнуться с нехваткой средств на обслуживания бизнеса. Например, оплату аренды, ремонт оборудования. Заключив договор с фактором, предприятие избегает простоев. Перестаёт зависеть от сроков погашение долга покупателями.Увеличить прибыль
Продажа товара с отложенным платежом снижает оборот. Компания не может производить, продавать больше продукции и привлекать новых клиентов. Работая через посредника, предприятие получает деньги сразу. Совершает новые поставки, наращивает обороты и получает больше прибыли.Масштабировать бизнес
Расширение клиентской базы приводит к увеличению закупки сырья, потребности в новых сотрудниках, оборудования. Для этого нужны деньги. Факторинг даёт компании возможность расширяться и при работе в долг.Выход на новые рынки
Например, на маркетплейсы, при продаже товара интернет-магазинам, торговым сетям.Как контролируется факторинговая сделка?
Со стороны государства факторинг регулируется законом. В главе 43 ГК РФ описаны условия и принципы факторинга. Специального надзорного органа для проверки подобных сделок нет. Вместе с тем компании, работающие агентом, должны состоять на учёте в Росфинмониторинге.
Со стороны фактора тоже проводится контроль за выполнением договора. Для этого компания:
- Проверяет платёжеспособность заёмщика на наличие судебных взысканий, долгов по кредитам. Изучает регулярность неисполнения финансовых обязательств.
- Анализирует состояние активов и денежных потоков заёмщика. Информацию о блокировке активов или средств передаёт в Росфинмониторинг для дальнейших проверок.
- Контролирует исполнение участниками сделки условий договора. При нарушениях применяет финансовые санкции.
- Расторгает договор в одностороннем порядке в случае возможного банкротства заёмщика.
Как правильно оформить договор факторинга?
Прежде всего проверьте наличие фактора в реестре Росфинмониторинга. Если компания состоит на учёте, то с ней можно сотрудничать. Единого шаблона для факторинговой сделки нет. У каждой компании своя форма документов. Пропишите в договоре:
- Информацию о сумме и условиях финансирования. На основании чего возникло денежное требование, график платежей.
- Отсутствие между покупателем и продавцом запрета на переуступку требования.
- Сумму, которую агент перечислит поставщику и в какой срок.
- Стоимость услуг фактора и порядок расчётов.
- Право требовать оплату с продавца, если покупатель не погасит долг.
- Перечень дополнительных услуг. Например, фактор может вести расчётный счёт.
Факторинговые сделки через Penenza
Penenza c 2017 года предоставляет факторинговые услуги для малого и среднего бизнеса. Предлагает финансовую поддержку поставщикам и покупателям. Платформа гарантирует безопасность сделки.
Регистрируйтесь и оформляйте рассрочку на комфортных условиях:
- Срок до 6 месяцев
- 100% предоплата в течение одного дня.
- Комиссию в 2,5% оплачивайте только через месяц после получения денег.
- Возобновляемый лимит до 13 млн. Не надо получать одобрение на новые сделки.
- Срок рассмотрения заявки 10 минут.
- Без минимального ограничения по сумме рассрочки.
- Операции одобрены ЦБ.
